稅金一般包括兩種方面，關(guān)稅 (DUTY)和增值稅 (VAT)；不同的國家增值稅稅率是不同的，比如英國是20%，而澳洲是10%，美國則沒有增值稅，這也是很多客戶在初次嘗試使用海外倉庫時都會選擇美國倉庫的重要原因之一。

另外，相同的產(chǎn)品不同的材質(zhì)關(guān)稅稅率也會不同，完全一樣的產(chǎn)品在不同的國家關(guān)稅稅率也會不同。

增值稅的收取必須是CIF的，也就是說，需要加上運費和關(guān)稅，具體的計算方式如下：

根據(jù)經(jīng)驗，申報價值填寫為該票貨物出廠價（注意是出廠價）的70%左右是清關(guān)較為順暢的，申報價值太低有可能導致海關(guān)會查扣罰款并強制按當?shù)厥袌鏊秸{(diào)整申報價值，太高會影響你的繳納稅金成本。

*如有變動則按照當?shù)貒艺{(diào)整的最新稅率為準。

中國到國外倉庫頭程物流（海運空運DHL/UPS/EMS）費用和稅金 + 當?shù)嘏渌唾M + 訂單處理費 + 倉租。

（一）海關(guān)扣件檢查

美國：申報價值大于USD200可能產(chǎn)生關(guān)稅；被海關(guān)要求以正式報關(guān)進口的快件，收件人須在貨到10天內(nèi)提供清關(guān)授權(quán)否則快件將被轉(zhuǎn)入監(jiān)管倉并產(chǎn)生每月不低于USD300的費用；

印度：所有當?shù)睾ｊP(guān)要求扣關(guān)檢查的貨件都須收件人提供授權(quán)才能開始清關(guān)。自貨到當天起每天產(chǎn)生45盧比倉儲費；

南非：清關(guān)時間較長，申報價值USD60以上及電子產(chǎn)品類高價值貨物將被扣關(guān)檢查，必須提供商業(yè)發(fā)票。不接受成雙成品鞋，須打孔或剪樣；

孟加拉：所有包裹均須由收件人自己清關(guān)或授權(quán)確認清關(guān)費用服務商方能代為清關(guān)，都會產(chǎn)生進口關(guān)稅。

（二）免稅證明

泰國、馬來西亞：凡收件人持有免稅證需申請免稅進口的，必須在交貨清單上清晰注明（最好能在運單上同時注明）并在出貨前，明確通知貨代人員處理，以便通知當?shù)匕才畔嚓P(guān)事宜。

（三）保稅區(qū)

馬來西亞：只能由海關(guān)安排專車派送，將產(chǎn)生額外費用；

阿聯(lián)酋：對Jebel Ali-Free Zone、Dubai Airport-Free Zone等均須以有發(fā)件人抬頭及蓋章的原始發(fā)票隨貨，對10KG以上的包裹，將加收20AED（約RMB40）的費用購買提單證明后方可派送（阿聯(lián)酋保稅區(qū)無私人包裹派送服務）。

延伸閱讀

一、基礎(chǔ)稅率/WTO稅率

這里WTO指MFN(最惠國)稅率，某國的來自于其最惠國的進口產(chǎn)品享受的關(guān)稅稅率。訂有雙邊或多邊貿(mào)易協(xié)定的國家采用，最惠國待遇是關(guān)稅和貿(mào)易總協(xié)定中的一項重要條款，按此條規(guī)定，締約國雙方相互之間現(xiàn)在和將來所給予第三國在 貿(mào)易上的優(yōu)惠、豁免和特權(quán)同樣給予締約對方，體現(xiàn)在關(guān)稅上，即為最惠國稅，這種形式的關(guān)稅減讓是互惠的。

現(xiàn)在世界貿(mào)易組織成員國之間的貿(mào)易都適用最惠國稅率，最惠國稅率是正常的稅率。一般，普惠制以及自貿(mào)區(qū)的優(yōu)惠關(guān)稅是在WTO關(guān)稅的基礎(chǔ)上在進行關(guān)稅減免的。基礎(chǔ)稅率：東盟的部分國家的優(yōu)惠安排中，作為優(yōu)惠基數(shù)核和起點的關(guān)稅。

二、優(yōu)惠稅率

是指對來自特定受惠國的進口貨物征收 的低于普通稅率的優(yōu)惠稅率關(guān)稅。優(yōu)惠關(guān)稅一般是互惠的，通過國際間的貿(mào)易或關(guān)稅協(xié)定，協(xié)定雙方相互給予優(yōu)惠關(guān)稅待遇；

但也有單方面的，給惠國給予受惠國單 向的優(yōu)惠關(guān)稅待遇，不要求反向優(yōu)惠，如普惠制下的優(yōu)惠關(guān)稅;世貿(mào)組織實行多邊的普遍最惠國優(yōu)惠關(guān)稅，任一締約方給予所有締約方。

1、普惠制優(yōu)惠幅度：是發(fā)達國家向發(fā)展中國家提供的一種優(yōu)惠稅率，它是在最惠國稅率的基礎(chǔ)上進行減免，因而是最低稅率，是單向的，非互惠的稅率。包括歐盟、日本、加拿大、挪威、瑞士、澳大利亞等國家。

2、自貿(mào)區(qū)優(yōu)惠幅度：是由優(yōu)惠貿(mào)易安排和自由貿(mào)易區(qū)等形式出現(xiàn)的區(qū)域貿(mào)易安排，在這些區(qū)域內(nèi)部實行的一種比最惠國稅率還要優(yōu)惠的“優(yōu)惠制”稅率，是世界貿(mào)易組織最惠國待遇原則的例外情形之一。包括東盟國家丶亞太協(xié)定國家丶巴基斯坦丶智利丶秘魯丶新西蘭等國家。

英國稅率起征點：15英鎊（22歐元）

澳洲起征點：1000澳幣

歐盟起征點22歐元

美國起征點：200美金

還有的美國客人說產(chǎn)品要加稅，有的客人卻說不加稅，說法不一，到底該如何確認產(chǎn)品是否被加稅了呢？美國為例，產(chǎn)品到底被加稅多少？這里有個最簡單的查詢方法！

首先，確認你的產(chǎn)品在美國的HTS CODE，這其實就是中國的HS CODE。通常情況下，HTS CODE與HS CODE的前6位是一致的，后4位則各國有不同的變化，所以建議輸入前6位，然后根據(jù)具體產(chǎn)品描述查詢產(chǎn)品在美國的HTS碼。

查詢網(wǎng)址：

美國國際貿(mào)易委員會官網(wǎng)：

https://hts.usitc.gov/

進入上述網(wǎng)站，在搜索框中輸入中國HS CODE的前六位數(shù)，如臺燈940520****，根據(jù)產(chǎn)品描述選擇準確的HTS CODE。

▼點擊查看大圖

為保證準確性和權(quán)威性，我們在USTR的官網(wǎng)上進行查詢。

美國貿(mào)易代表辦公室官網(wǎng)：

https://ustr.gov/issue-areas/enforcement/section-301-investigations/tariff-actions

在最后一行“Search Tariff Lists”這里，則可以查詢具體產(chǎn)品是否加稅、何時開始加稅。

以陶瓷衛(wèi)浴制品（HTS CODE：69101000）為例，在搜索框輸入8位的HTS CODE，可以發(fā)現(xiàn)，它屬于第四輪加稅產(chǎn)品。

而皮質(zhì)手提包（單只價值不超過20美金）（HTS CODE：42022160）則屬于去年9月24日開始加征關(guān)稅的第三輪2000億商品清單中。

商務部公共商務信息服務：

http://wmsw.mofcom.gov.cn/wmsw/searchMore

豁免清單仍然要在8個PDF文件中查詢（英文官網(wǎng)和PDF均來自于美國官方，也可發(fā)給美國客戶確認）。目前豁免的審核進行到了第三輪價值2000億的清單。從去年開始被加稅的朋友，可以去查查自己產(chǎn)品是否被豁免了。

查詢方法：晉昇國際后臺留言“豁免”，可獲得全部豁免清單！

企業(yè)在海外拓展事業(yè)一定避不開“稅”這個難題，晉昇國際專注法稅14年，晉昇國際擁有資深的律師和注冊會計師組成的精英顧問團隊，與全球170多個國家的辦事機構(gòu)達成長期戰(zhàn)略合作，以客觀的視角為您選擇最合適的離岸法區(qū)；以法稅角度為您分析每一財稅熱點；為您提前布局，提供跨境法稅全盤籌劃解決方案。